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相続手続の流れとは?専門家の活用方法についても解説
2025年1月24日
相続手続の流れとは?専門家の活用方法についても解説
相続手続きには様々なステップがあり、法律や税金の知識も必要となります。
本記事では、相続手続の基本的な流れから専門家の活用方法まで、わかりやすく解説していきます。
相続手続の最初に行うこと
相続手続の最初に行うことは以下の2つです。
・相続開始と相続人の確認
・相続財産の調査と評価
それぞれについて詳しく見ていきましょう。
相続開始と相続人の確認
相続は被相続人の死亡と同時に開始します。
相続人が被相続人の死亡を知った時点で相続手続が始まります。
戸籍謄本で法定相続人を調査、確定するのが最初のステップです。
相続財産の調査と評価
相続財産の把握は重要なステップです。
不動産、預貯金、有価証券など、被相続人が所有していた財産を調査します。
これは後の遺産分割や相続税申告の基礎となります。
またこの段階で相続放棄の意思がある場合は相続放棄を検討します。
遺産分割協議の進め方
遺産分割協議を進める上で、特に重要な3つのポイントがあります。
・遺言書の有無
・遺産分割協議書の作成
・相続税の申告と納付
これらについて詳しく説明していきます。
遺言書の有無
遺言書がある場合は、基本的には遺言書に沿って手続きを進めていくことになります。
まずは、生前に作成された遺言書がないかどうか、調べることが大切です。
遺産分割協議書の作成
遺産分割協議の結果は、書面にまとめる必要があります。
協議書には分割方法や各相続人の取り分を明確に記載し、全員の署名捺印が必要です。
遺産分割は相続人の意向や財産の性質を考慮して最適な方法を選択します。
相続税の申告と納付
相続税の対象となる場合は申告と納付が必要です。
申告期限は相続開始から10ヶ月以内です。
専門性が高いため、専門家のアドバイスを受けることをお勧めします。
相続登記の手続きと流れについて
不動産を相続した場合、相続登記が必要になります。
2024年4月1日以降、相続登記が義務化され、期限が設けられました。
ここでは、不動産の名義変更について詳しく解説します。
不動産の名義変更
相続した不動産の名義を変更するためには、法務局で相続登記を行う必要があります。
相続開始を知った日から3年以内に登記申請をする必要があります。
申請には多くの書類が必要で専門性が高いため、専門家のアドバイスを受けることをお勧めします。
相続税の計算と相続財産の管理について
相続税の計算や相続財産の管理は、相続手続の中でも特に注意が必要な部分です。
ここでは、以下の2点について詳しく説明します。
・相続税の計算方法と控除
・相続財産の管理と分配
相続税の計算方法と控除
相続税は、遺産の総額から基礎控除額を引いた金額に税率を乗じて計算します。
様々な控除や特例があるため、専門家に相談することをお勧めします。
相続財産の管理と分配
相続財産は、遺産分割が完了するまで適切に管理する必要があります。
預貯金の払い戻しや不動産の管理など、相続人間で協力して行うことが大切です。
トラブル回避のための注意点
相続では、しばしばトラブルが発生します。
ここでは、トラブルを回避するための重要な注意点について説明します。
相続トラブルの防止策
相続トラブルを防ぐためには、生前からの対策が重要です。
家族間のコミュニケーションを大切にし、財産状況の把握や相続後の意向について話し合っておくことをお勧めします。
また、遺言書を残すとき、遺留分を考慮した内容にすることもお勧めします。
特定の相続人やその配偶者などに介護やその他生前にお世話になった事情がある場合には、貢献度に応じた財産を指定したり、相続人以外の人に遺贈をすることもできます。
このような対策をしておかないと、相続人間で争いが起きる可能性もあります。
公平な遺産分割や遺言書の活用など、様々な方法を組み合わせて争族のリスクを低減することが大切です。
専門家の活用方法
相続手続きは複雑で専門的な知識が必要なため、専門家の力を借りることでスムーズに手続きを進めることができます。
ここでは、専門家の活用について詳しく見ていきます。
弁護士、司法書士、税理士の役割と相談方法
弁護士は法的なアドバイスや紛争解決、司法書士は登記手続きのサポート、税理士は相続税の計算や申告のサポートなど、それぞれの専門分野があります。
特に司法書士は実際に相続登記を進めるにあたって複雑な対応をサポートしてくれるため、心強い味方だといえます。
専門家への依頼には費用がかかりますが、手続きの円滑化やトラブル防止など、多くのメリットがあります。
まとめ
相続手続きは複雑ですが、正しい知識と適切な準備があれば、円滑に進めることができます。
まずは、本記事で解説した基本的な流れを押さえておくことが重要です。
特に、遺言書の活用や早めの生前対策が重要です。適切に準備することで、相続は家族の絆を深める機会にもなります。
必要に応じて専門家のサポートを受けることも検討してみてください。